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查看PDF原文 公告日期:2016-08-12 Li Bao GeGr oup Limit ed 利宝阁集团有限公司LiBaoGeGroupLimited 利宝阁集团有限公司 於开曼群岛注册成立的有限公司 股份代号:8102 中期报告2016香港联合交易所有限公司(「联交所」)创业板(「创业板」)之特色创业板的定位,2jg54dd2乃为相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险的公司提供一个上市的市场。有意投资的人士应了解投资於该等公司的潜在风险,并应经过审慎周详的考虑後方作出投资决定。创业板的较高风险及其他特色表示创业板较适合专业及其他经验丰富的投资者。由於创业板上市公司新兴的性质所然,在创业板买卖的证券可能会较於主板买卖之证券承受较大的市场波动风险,同时无法保证在创业板买卖的证券会有高流通量的市场。香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告之内容概不负责,对其准确性或完整性亦不发表任何声明,并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。本报告的资料乃遵照联交所创业板证券上市规则(「创业板上市规则」)而刊载,旨在提供有关利宝阁集团有限公司(「本公司」)的资料;本公司的董事(「董事」)愿就本报告的资料共同及个别地承担全部责任。各董事在作出一切合理查询後确认,就其所深知及确信,本报告所载资料在各重大方面均属准确完备,没有误导或欺诈成分,且并无遗漏任何其他事项,足以令本报告或其所载任何陈述产生误导。 目录 2 公司资料 3 财务摘要 4 简明综合损益及其他全面收益表 5-6 简明综合财务状况表 7 简明综合权益变动表 8-10 简明综合现金流量表 11-24 简明综合财务报表附注 25-31 管理层讨论及分析 32-40 其他资料HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb1 2016/08/121:28:02 公司资料 董事 香港总办事处及主要营业地点 执行董事: 香港 新界葵涌 陈振杰先生(董事会主席兼行政总裁) 葵昌路51号 林国良先生 九龙贸易中心 王家惠先生 2座2702室 周耀邦先生 独立非执行董事: 开曼群岛主要股份过户登记处 廖志强先生 EsteraTrust(Cayman)Limited 黄龙德教授 P.O.Box1350 谭德机先生 CliftonHouse 75FortStreet 审核委员会 GrandCaymanKY1-1108 黄龙德教授(主席) CaymanIslands 廖志强先生 香港股份过户登记分处 谭德机先生 卓佳证券登记有限公司 薪酬委员会 香港 谭德机先生(主席) 皇后大道东183号 陈振杰先生 合和中心22楼 廖志强先生 合规顾问 提名委员会 丰盛融资有限公司 陈振杰先生(主席) 廖志强先生 有关香港法例之公司法律顾问 谭德机先生 龙炳坤、杨永安律师行 公司秘书 主要往来银行 许蔚舒女士会计师 恒生银行 合规主任 中国银行(香港) 林国良先生 中信银行 授权代表 核数师 陈振杰先生 丁何关陈会计师事务所有限公司 林国良先生 执业会计师 注册办事处 股份代号 P.O.Box1350 8102 CliftonHouse, 公司网站 75FortStreet GrandCaymanKYI-1108, CaymanIslands 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 2HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb2 2016/08/121:28:02 利宝阁集团有限公司(「本公司」,连同其附属公司统称「本集团」)董事(「董事」)会(「董事会」)欣然宣布本集团截至二零一六年六月三十日止六个月(「本期间」)的未经审核综合业绩连同二零一五年同期比较数字载列如下。本中期报告已经董事会审核委员会(「审核委员会」)及本公司核数师审阅。除非另有定义,否则本报告所使用的词汇与本公司日期为二零一六年六月二十四日的招股章程(「招股章程」)所定义的词汇具有相同涵义。 财务摘要 本集团於本期间的经营业绩如下:- 收益约132.2百万港元,较二零一五年同期轻微增加约1.9%。- 本公司拥有人应占亏损约6.1百万港元,而二零一五年同期的本公司拥有人应占溢利则约9.4百 万港元。由纯利转变为净亏损乃主要由於下列原因:(i)於二零一五年十一月结业的I-Square酒楼於截至二零一五年六月三十日止六个月内为本集团带来约7.0百万港元,但并未於本期间内产生溢利;(ii)於二零一五年十月底开业的上环酒楼及京香阁酒楼到目前为止还未产生任何经营溢利,还造成本期间的经营亏损约2.6百万港元;及(iii)本集团因本公司股份於联交所创业板上市而於本期间产生约7.6百万港元的上市开支。- 每股亏损约1.02港仙。 3 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb3 2016/08/121:28:02 简明综合损益表及其他全面收益表 截至二零一六年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 附注 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 收益 6 132,29 129,751 其他收入 6 303 725 其他收益及亏损 (289) (281) 所耗材料成本 (39,814) (35,756) 雇员福利开支 (32,340) (27,363) 折旧 (6,675) (5,656) 其他开支 7 (50,976) (46,542) 经营溢利 2,438 14,878 上市开支 (7,51) ? 财务成本 8 (436) (455) 除所得税前(亏损)?溢利 (5,549) 14,423 所得税开支 9 (580) (2,571) 期内(亏损)?溢利 (6,129) 11,852 其他全面(开支)?收入 可能於其後重新列入损益的项目: 换算海外业务财务报表的汇兑差额 (125) 1 期内全面(开支)?收入总额 (6,254) 11,853 以下人士应占(亏损)?溢利: 本公司拥有人 (6,129) 9,395 非控股权益 - 2,457 (6,129) 11,852 以下人士应占全面(开支)?收入总额: 本公司拥有人 (6,254) 9,395 非控股权益 - 2,458 (6,254) 11,853 港仙 港仙 每股基本(亏损)?盈利 11 (1.02) 1.57 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 4HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb4 2016/08/121:28:02 简明综合财务状况表 於二零一六年六月三十日 二零一六年 二零一五年 附注 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 资产 非流动资产 物业、厂房及设备 12 35,183 41,733 租金按金 13 15,546 15,649 投购寿险保单保费 5,403 5,139 递延所得税资产 5,913 4,888 62,045 67,409 流动资产 存货 6,58 6,611 贸易应收款项 14 2,70 3,280 按金、预付款项及其他应收款项 13 74,247 8,390 应收关联公司款项 - 310 可收回即期所得税 1,856 913 已抵押银行存款 15 10,543 ? 现金及现金等价物 21,301 28,060 17,235 47,564 资产总额 179,280 114,973 权益 本公司拥有人应占权益 股本 16 8,0 ? 储备 95,039 38,474 权益总额 103,039 38,474 5 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb5 2016/08/121:28:02 简明综合财务状况表(续) 於二零一六年六月三十日 二零一六年 二零一五年 附注 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 负债 非流动负债 已收按金 435 242 融资租赁承担 18 579 689 修复成本拨备 19 3,041 3,049 递延所得税负债 53 48 4,108 4,028 流动负债 贸易应付款项 21 7,543 9,016 应计费用、拨备及已收按金 36,371 30,078 应付董事款项 - 4,520 应付关联公司款项 - 3,539 银行借款 17 26,702 24,305 融资租赁承担 18 23 224 修复成本拨备 19 - 93 应付即期所得税 1,294 696 72,13 72,471 负债总额 76,241 76,499 权益及负债总额 179,280 114,973 流动资产?(负债)净额 45,102 (24,907) 资产总额减流动负债 107,147 42,502 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 6HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb6 2016/08/121:28:02 简明综合权益变动表 截至二零一六年六月三十日止六个月 本公司拥有人应占 股份 资本 其他 汇兑 保留 非控股 权益 股本 溢价 储备 储备 储备 溢利 总计 权益 总额 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 千港元 於二零一五年一月一日 的结余(经审核) ? ? 47 ? 49 20,745 20,841 (1,839) 19,002 全面收入 年内溢利 ? ? ? ? ? 9,395 9,395 2,457 11,852 货币换算差额 ? ? ? ? ? ? ? 1 1 年内全面收入总额 ? ? ? ? ? 9,395 9,395 2,458 11,853 已付股息(附注10) ? ? ? ? ? (840) (840) (360) (1,200) 於二零一五年六月三十日 的结余(经审核) ? ? 47 ? 49 29,300 29,396 259 29,655 於二零一六年一月一日 的结余(经审核) ? ? 78 34,618 (281) 4,059 38,474 ? 38,474 全面收入 年内溢利 ? ? ? ? ? (6,129) (6,129) ? (6,129) 货币换算差额 ? ? ? ? (125) ? (125) ? (125) 年内全面开支总额 ? ? ? ? (125) (6,129) (6,254) ? (6,254) 产生自重组 ? ? (78) 78 ? ? ? ? ? 透过配售发行新股份 2,000 69,000 ? ? ? ? 71,000 ? 71,000 资本化发行股份 6,000 (6,000) ? ? ? ? ? ? ? 发行新股份所产生的开支 ? (7,880) ? ? ? ? (7,880) ? (7,880) 豁免应付最终控股股东款项 ? ? ? 7,699 ? ? 7,699 ? 7,699 於二零一六年六月三十日 的结余(未经审核) 8,000 55,120 ? 42,395 (406) (2,070) 103,039 ? 103,039 7 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb7 2016/08/121:28:03 简明综合现金流量表 截至二零一六年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 附注 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 经营活动所得现金流量 除所得税前(亏损)?溢利 (5,549) 14,423 经调整: 物业、厂房及设备折旧 6,675 4,882 投资物业折旧 - 774 财务成本 8 436 455 利息收入 6 (13) (111) 未实现汇兑收益 320 (2) 按公允值计入损益金融资产公允值亏损 - 1,538 寿险保单收取金额 45 49 修复成本拨备不足 129 ? 出售物业、厂房及设备的亏损 19 ? 出售按公允值计入损益金融资产的收益 - (1,197) 营运资金变动前的经营现金流量 1,942 20,811 营运资金变动: 存货 (9) (755) 贸易应收款项 549 1,176 按金、预付款项及其他应收款项 5,145 (1,227) 贸易应付款项 (1,41) (976) 已抵押银行存款 (10,543) ? 应计费用、拨备及已收按金 (1,272) (4,001) 经营(所用)?所得现金 (5,629) 15,028 已付利得税净额 (1,970) (5) 经营活动(所用)?所得现金净额 (7,59) 15,023 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 8HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb8 2016/08/121:28:03 简明综合现金流量表(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 附注 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 投资活动 已收利息 27 13 购买物业、厂房及设备 (367) (849) 出售物业、厂房及设备所得款项 21 ? 出售按公允值计入损益金融资产所得款项 - 7,900 购买按公允值计入损益金融资产 - (16,961) 投购寿险保单保费 (203) (203) 关联公司还款?(垫款) 310 (1,248) 附属公司董事垫款 - (1) 附属公司当时股东还款 - (32) 物业修复成本付款 (2) ? 投资活动所用现金净额 (434) (11,381) 9 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb9 2016/08/121:28:03 简明综合现金流量表(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 融资活动 已付利息 (436) (455) 已付股息 - (3,200) 银行借款所得款项净额 5,0 ? 偿还银行借款 (2,603) (3,410) 偿还融资租赁承担 (1) (25) 垫款自?(还款予)董事 3,179 (28) 还款予关联公司 (3,539) (2,903) 垫款自附属公司董事 - 5 垫款自非控股股东 - 630 垫款自附属公司当时股东 - 1,520 融资活动所得?(所用)现金净额 1,490 (7,866) 现金及现金等价物减少净额 (6,543) (4,224) 期初现金及现金等价物 28,060 23,908 汇率变动的影响 (216) ? 期末现金及现金等价物 21,301 19,684 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 10HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb10 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注 截至二零一六年六月三十日止六个月 1 一般资料 利宝阁集团有限公司(「本公司」)於二零一五年九月一日根据开曼群岛公司法(二零一三年修订版)在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司注册办事处地址为CliftonHouse,75FortStreet,P.O.Box1350,GrandCaymanKY1-1108,CaymanIslands。本公司股份自二零一六年六月三十日(「上市日期」)起於香港联合交易所有限公司创业板上市(「上市」)。 本公司为一间投资控股公司,其附属公司(统称「本集团」)主要在香港及中华人民共和国(「中国」)从事中式酒楼集团业务。 2 编制基准 截至二零一六年六月三十日止六个月的简明综合财务报表乃根据香港会计师公会(「香港会计师公会」)所颁布的香港会计准则(「香港会计准则」)第34号「中期财务报告」及创业板上市规则第十八章的适用披露规定编制。 简明综合财务报表并未包括年度财务报表全部所需的资料,故应与本公司於二零一六年六月二十四日刊发的招股章程(「招股章程」)附录一所载的本集团截至二零一三年、二零一四年及二零一五年十二月三十一日止年度的会计师报告(按遵守香港财务报告准则的会计政策编制)一并阅读。 简明综合财务报表以港元(亦为本公司的功能货币)呈列。除另有指明者外,所有数值乃四舍五入至最接近千位数。 简明综合财务报表以历史成本法编制,惟就重估按公允值计入损益金融资产作出调整。 11 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb11 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 3 主要会计政策 所采纳的会计政策及计算方法乃与编制会计师报告所遵循者一致,惟於本财务报表首次采纳的香港会计师公会颁布的新订准则、修订及诠释(「新订香港财务报告准则」)除外。采纳该等新订香港财务报告准则对本集团财务报表并无造成重大影响。本集团并无提早采纳任何已颁布惟尚未生效的新订或经修订准则或诠释。 4 估计 为编制简明综合财务报表,管理层需作出影响会计政策应用和呈报资产、负债及收支数额的判断、估计及假设。实际业绩可能有别於该等估计。 编制该等简明综合财务报表时,管理层在应用本集团会计政策及估计不确定性的主要来源方面作出的重大判断与截至二零一五年十二月三十一日止年度的合并财务报表中所采用者相同。 5 分部资料 主要经营决策者(「主要经营决策者」)指检讨本集团内部报告以评估表现及分配资源的本公司行政总裁。主要经营决策者基於有关报告厘定经营分部。 主要经营决策者根据除所得税後溢利的计量评估表现,将所有业务纳入一个单独的经营分部。 本集团主要经营中式酒楼连锁店。由於本集团已整合资源,故向主要经营决策者报告用於分配资源及评估表现的资料整体上主要为本集团的经营业绩。因此,本集团仅列示一个经营分部-中式酒楼业务,而并无呈列分部披露资料。 截至二零一六年及二零一五年六月三十日止期间,并无单一外部顾客对本集团收益的贡献超过10%。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 12HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb12 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 5 分部资料(续) 地区资料 下表按地区载列截至二零一六年及二零一五年六月三十日止期间来自外部顾客的收益及於二零一六年六月三十日及二零一五年十二月三十一日的若干非流动资产资料。 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 来自外部顾客的收益 香港 90,90 93,359 中国内地 41,329 36,392 132,29 129,751 以上收益资料乃按顾客地区呈列。 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 非流动资产 香港 21,943 25,081 中国内地 13,240 16,652 35,183 41,733 以上非流动资产资料乃按资产地区呈列,且不包括金融资产及递延所得税资产。 13 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb13 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 6 收益及其他收入 於截至二零一六年及二零一五年六月三十日止期间,来自中式酒楼业务的收益及其他收入的详情如下: 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 收益 中式酒楼业务收益 132,29 129,751 其他收入 投资物业租金收入 - 534 短期银行存款的利息收入 27 13 股息收入 - 2 投购寿险保单保费的利息收入 106 98 没收已收按金 3 1 杂项收入 137 77 303 725 收益及其他收入总额 132,532 130,476 非按公允值计入损益金融资产的利息收入总额 13 111 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 14HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb14 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 7 其他开支 其他开支包括下列项目: 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 核数师酬金 165 99 经营租赁开支 -物业一般租金 20,098 16,305 -物业或然租金* 2,019 2,295 * 或然租金指按酒楼收益预定百分比减各租赁的最低租金计算的营运租金。 8 财务成本 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 须於五年内全数偿还的银行借款利息开支 416 259 毋须於五年内全数偿还的银行借款利息开支 - 192 融资租赁承担利息开支 20 4 非按公允值计入损益的金融负债利息开支总额 436 455 15 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb15 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 9 所得税开支 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 即期所得税 年内溢利的即期所得税 -香港 92 2,551 -中国 708 ? 过往年度超额拨备 - (18) 1,630 2,533 递延所得税 产生及拨回暂时性差异 (1,050) 38 所得税开支 580 2,571 於截至二零一五年及二零一六年六月三十日止六个月,香港利得税乃以本集团於香港注册成立的附属公司的估计应课税溢利按税率16.5%计提。 根据中国政府颁布的中国企业税法,中国的法定所得税率为25%。於截至二零一五年及二零一六年六月三十日止期间,本公司的中国附属公司须按税率25%缴纳所得税。 10 股息 本集团一间附属公司於重组完成前向其当时权益股东宣派及派付中期股息1,200,000港元。由於每股股息金额的资料披露对该等简明综合财务报表而言意义不大,故并无呈列有关资料。 本公司董事会不建议就截至二零一六年六月三十日止六个月派发任何股息。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 16HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb16 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 1 每股(亏损)?盈利 本公司拥有人应占每股基本(亏损)?盈利乃根据以下数据计算: 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) (亏损)?盈利 本公司拥有人应占期内(亏损)?盈利 (6,129) 9,395 股份数目 就计算每股基本(亏损)?盈利的加权平均股份数目 602,198,0 600,000,000 计算每股基本盈利?(亏损)的股份数目已就附注16所披露的於重组时发行股份及资本化发行作出追溯调整,犹如该等股份於整个报告期间已发行。 发行在外股份的加权平均数的计算方法已就二零一六年六月二十九日配售200,000,000股新股份的影响作出调整。由於该等期间概无潜在摊薄普通股,故并无呈列该等期间的每股摊薄(亏损)?盈利。 12 物业、厂房及设备 於截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团按成本收购约367,000港元(截至二零一五年六月三十日止六个月:849,000港元)的物业、厂房及设备。 17 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb17 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 13 按金、预付款项及其他应收款项 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 租金按金 15,546 18,103 公用按金 1,352 1,476 其他按金 174 146 预付款项 1,380 4,068 其他应收款项(附注) 71,341 246 89,793 24,039 减:非即期部分-租金按金 15,546 15,649 即期部分 74,247 8,390 附注:计入其他应收款项的款项约71,000,000港元(二零一五年:零)指就本公司股份於创业板上市 应收包销商的发行及配售股份所得款项。有关款项已随後於二零一六年七月全数结清。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 18HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb18 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 14 贸易应收款项 本集团中式酒楼业务的营业额主要以现金或信用卡结算。本集团向其顾客授出的信贷期介乎0至30日。按发票日期呈列的贸易应收款项账龄分析如下: 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 0至30日 2,490 2,285 31至60日 120 285 61至90日 7 595 90日以上 83 115 2,70 3,280 15 已抵押银行存款 到期日超过三个月的已抵押银行存款乃抵押予银行以作为本集团获授一般银行融资的担保。 19 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb19 2016/08/121:28:03 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 16 股本 普通股数目 普通股面值 附注 千港元 法定: 於注册成立时 38,000,000 380 於二零一六年六月十六日增加 1,962,000,000 19,620 於二零一六年六月三十日每股0.01港元 的普通股(未经审核) 2,000,000,000 20,000 已发行及缴足: 於二零一五年九月一日(注册成立日期) (a) 1 * 於重组时发行股份 (b) 9,999 * 透过将股份溢价账拨充资本发行股份 (c) 599,990,000 6,000 於配售时发行股份 (d) 200,000,000 2,000 於二零一六年六月三十日(未经审核) 800,000,000 8,000 * 指金额少於1,000港元 (a) 本公司於二零一五年九月一日注册成立,初始法定股本为380,000港元,分为38,000,000股每股面值 0.01港元的普通股。於注册成立日期,机战jg高达一家代名人公司以零代价认购1股普通股,该股份随後於同日转让予兆添创投有限公司(「兆添」)。 (b) 於二零一六年六月十六日,兆添、诚开有限公司(「诚开」)及广棕贸易有限公司(「广棕」)(作为卖方) 与本公司(作为买方)订立买卖协议,据此,本公司收购振通10,000股股份(即其全部已发行股本),而作为其代价,(i)兆添持有的一股未缴股款股份获入账列作缴足;及(ii)兆添、诚开及广棕分别获配发8,486股股份、1,062股股份及451股股份。 (c) 於二零一六年六月十六日,本公司将本公司股份溢价账中金额5,999,900港元的进账款额拨充资本, 用以按面值悉数缴足向当时股东按彼等各自的持股比例配发及发行的合共599,990,000股股份。 (d) 於二零一六年六月二十九日,本公司以每股0.355港元的发售价发行200,000,000股每股面值0.01港 元的新股份。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 20HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb20 2016/08/121:28:04 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 17 银行借款 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 於一年内到期偿还银行借款 16,680 10,233 於一年後到期偿还银行借款(含有按要求偿还条款) 10,02 14,072 26,702 24,305 银行贷款由本公司担保,约人民币8,950,000元的已抵押银行存款由本集团提供。 18 融资租赁承担 倘本集团欠付租赁负债,则租赁资产的权利将交回予出租人。 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 融资租赁负债总额 -最低租赁付款 不迟於一年 260 260 迟於一年但不迟於五年 607 738 867 998 未来融资租赁财务支出 (65) (85) 融资租赁负债现值 802 913 融资租赁负债现值如下: 不迟於一年 23 224 迟於一年但不迟於五年 579 689 802 913 於二零一五年十二月三十一日及二零一六年六月三十日,融资租赁负债以汽车作为抵押。 21 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb21 2016/08/121:28:04 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 19 修复成本拨备 修复成本拨备乃就本集团於相关租赁到期後修复其经营所用物业所产生的成本而确认。 20 资本承担 於二零一六年六月三十日及二零一五年十二月三十一日,本集团并无任何重大已订约或已批准但尚未订约的资本开支。 21 贸易应付款项 按发票日期呈列的贸易应付款项账龄分析如下: 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 0至30日 6,420 6,611 31至60日 815 2,079 61至90日 23 187 90日以上 285 139 7,543 9,016 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 22HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb22 2016/08/121:28:04 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 2 经营租赁承诺 本集团根据不可撤销及可选择经营租赁协议租赁多项酒楼物业及设备。该等租赁协议为期三至十年,大部分租赁安排可於租期结束後按预定增加比率或与业主协定的市场比率予以重续。 部分酒楼物业的经营租赁亦要求支付额外租金,有关租金乃根据各租约载列的条款及条件从经营产生的收益中收取特定百分比。由於报告日期无法精准确定该等酒楼的未来收益,有关或然租金未包括在内。 承租人根据不可撤销经营租赁应付物业的最低租赁款项如下: 二零一六年 二零一五年 六月三十日 十二月三十一日 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 不迟於一年 47,0 39,247 迟於一年但不迟於五年 107,12 106,910 迟於五年 48,951 56,454 203,063 202,611 23 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb23 2016/08/121:28:04 简明综合财务报表附注(续) 截至二零一六年六月三十日止六个月 23 关联方交易 (a) 与关联方的交易 除於简明综合财务报表另有披露者外,本集团於有关期间与关联方订有以下重大交易: 截至六月三十日止六个月 二零一六年 二零一五年 千港元 千港元 (未经审核) (经审核) 从阿旺冻肉采购货品(i) - 8,210 向晖纬有限公司支付管理费(ii) - 596 附注: (i) 阿旺冻肉为主席的胞妹控制的未注册成立商业企业。从关联公司采购货品按交易双方相互协定 的价格进行。该等交易的条款并无较与第三方交易者优惠。 (ii) 晖纬有限公司为主席及其配偶控制的公司。支付予关联公司的管理费按双方相互协定的价格收 取。 (b) 与关联方的其他安排 於二零一五年十二月三十一日,本集团可用银行融资包括最终控股股东及其关连公司以及张元秋先生及朱伟东先生(为非控股股东的控股股东)提供的担保。 於二零一五年十二月三十一日,本集团可用银行融资亦由若干最终控股股东控制的前附属公司持有的物业抵押。 於二零一五年十二月三十一日,本公司若干附属公司及贯丰发展有限公司已就向彼等授出的银行融资向一家银行发出无限额交叉担保。 全部有关担保及抵押品已於二零一六年六月三十日解除。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 24HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb24 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析 业务及营运回顾 本集团为一家以提供粤菜佳肴、中式筵席及餐饮服务而为顾客津津乐道的中式餐饮集团。 酒楼营运 截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团於香港拥有四间提供全套服务的酒楼,及於中国深圳拥有一间提供全套服务的酒楼,藉此以「利宝阁」品牌提供粤菜。本集团亦於二零一五年十月底以新品牌「京香阁」於香港开设一间京川沪菜酒楼。本集团所有酒楼均经策略性选址而座落於地标购物商场或黄金地段的商业综合大厦内。本集团秉承於优雅舒适的用餐环境,以合理价格提供优质食品及服务的经营理念。本集团所有酒楼均以中高档消费客户为目标客户。 於二零一六年六月三十日,本集团於香港拥有五间酒楼,其中两间位於上环(即上环酒楼及京香阁酒楼),而余下三间分别位於尖沙咀(即TheOne酒楼)、铜锣湾(即铜锣湾酒楼)及奥海城(即奥海城酒楼)。本集团於中国深圳的酒楼位於福田区(即深圳酒楼)。 财务回顾 收益 截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团录得总收益约132.2百万港元,较截至二零一五年六月三十日约129.8百万港元轻微增加约1.9%。 除(i)於二零一五年十一月结业的I-Square酒楼的收益於截至二零一五年六月三十日止六个月为本集团带来收益约29.6百万港元(截至二零一五年十二月三十一日止为零);及(ii)自二零一五年十月底开业的上环酒楼及京香阁酒楼的收益於截至二零一六年六月三十日止六个月为本集团带来总收益约30.5百万港元(截至二零一五年六月三十日止为零)外,本集团於截至二零一五年及二零一六年六月三十日止六个月的收益分别约100.2百万港元及101.7百万港元,该等酒楼贡献的收益分别於截至二零一五年及二零一六年六月三十日止六个月整个期间存续。该收益包括香港三间酒楼(即铜锣湾酒楼、TheOne酒楼及奥海城酒楼)於截至二零一六年六月三十日止六个月的总收益约60.4百万港元(二零一五年:约63.8百万港元)及深圳酒楼於截至二零一六年六月三十日止六个月的收益约41.3百万港元(二零一五年:约36.4百万港元)。 25 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb25 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 铜锣湾酒楼、TheOne酒楼及奥海城酒楼於截至二零一六年六月三十日止六个月的总收益较二零一五年同期减少约5.3%乃主要由於香港经济低迷,影响消费者消费意欲。此外,深圳酒楼的收益於该期间增加约13.5%乃主要由於中国深圳的粤式酒楼业将稳定增长所致。 毛利及毛利率 截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团的毛利(即收益减所耗材料成本)约92.4百万港元,较截至二零一五年六月三十日止六个月约94.0百万元减少约1.7%,此乃主要由於在中国深圳酒楼购买的蔬菜及冷冻食品成本上涨所致。因此,本集团的整体毛利率由截至二零一五年六月三十日止六个月的约72.4%减少至截至二零一六年六月三十日止六个月的约69.9%。 雇员福利开支 截至二零一六年六月三十日止六个月的雇员福利开支约32.3百万港元(二零一五年:约27.4百万港元),较二零一五年同期增加约18.2%。该增加乃主要由於(i)上环酒楼及京香阁酒楼的楼面面积(就有关截至二零一六年六月三十日止六个月而言)较I-Square酒楼(就有关截至二零一五年六月三十日止六个月而言)为大,因此,本集团於截至二零一六年六月三十日止六个月较二零一五年同期间需招聘更多营运员工,雪花啤酒勇闯天涯jg以保持可资比较的服务标准。展望未来,本集团将密切监察有关员工薪金方面的成本控制,与此同时将定期检讨员工的工作分配以提高及维持优质服务标准。 其他开支 其他开支主要包括但不限於本集团酒楼营运产生的开支,包括经营租赁开支、大厦管理费及空调费用、清洁及洗濯开支、公用设施开支、支付予临时工人的服务费以及广告及宣传费等等。截至二零一六年六月三十日止六个月,其他开支约51.0百万港元,较二零一五年同期增加约9.5%,此乃主要由於酒楼物业的租金成本增加所致。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 26HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb26 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 本公司拥有人应占亏损 截至二零一六年六月三十日止六个月,本集团产生的本公司拥有人应占亏损约6.1百万港元,而二零一五年同期的本公司拥有人应占溢利约9.4百万港元。由纯利转变为净亏损乃主要由於下列原因:(i)於二零一五年十一月结业的I-Square酒楼於截至二零一五年六月三十日止六个月内为本集团带来约7.0百万港元,但并未於本期间内产生溢利;(ii)於二零一五年十月底开业的上环酒楼及京香阁酒楼到目前为止还未产生任何经营溢利,於截至二零一六年六月三十日止六个月还造成经营亏损约2.6百万港元;及(iii)於截至二零一六年六月三十日止六个月产生约7.6百万港元的上市开支。此外,本集团毛利率於截至二零一六年六月三十日止六个月因成本上涨而减少亦导致经营溢利较二零一五年同期间有所减少。 流动资金、财务资源及资本架构 资本架构 本集团资本管理目标是确保本集团能持续经营,以为股东带来回报并维持最佳资本架构以减少资金成本。 为维持或调整资本架构,本集团可调整支付予股东的股息金额、退还资本予股东、发行新股份或出售资产以减少负债。 与业内其他同行一样,本集团以资产负债比率为基准监察其资本。本集团於截至二零一六年六月三十日止六个月保持不变的策略是将资产负债比率降至可接纳的水平。 於二零一六年六月三十日,本集团现金及现金等价物约21.3百万港元,较於二零一五年十二月三十一日约28.1百万港元减少约24.1%。该减少乃主要由於截至二零一六年六月三十日止六个月为获取银行融资而抵押的银行存款约10.5百万港元所致。 於二零一六年六月三十日,现金及现金等价物以及受限制银行存款约31.8百万港元包括7.9百万港元及23.9百万港元,分别以港元及人民币计值。 27 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb27 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 债务及银行融资 於二零一六年六月三十日,本集团银行借款约26.7百万港元,全数均以港元计值,并按介乎2.5%至3.7%的年利率计息。於二零一六年六月三十日,本集团银行借款约5.0百万港元,由约10.5百万港元的已抵押银行存款作担保。 於二零一六年六月三十日,本集团资产负债比率约26.7%,乃按截至二零一六年六月三十日的计息债务除以本公司拥有人应占权益总额再乘以100%计算。董事经考虑本集团业务性质及营运规模以及资本架构後,认为於二零一六年六月三十日的资产负债比率属合理。 外汇风险 由於本集团的大部分收入及开支以港元及人民币(为各集团实体的功能货币)列值,即使港元并非与人民币挂?,人民币历史汇率波动亦不重大,故预期人民币交易及结余概无重大风险。因此,本集团并无任何重大外汇风险。本期间内,本集团并无使用任何金融工具作对冲用途。 已发行证券 於二零一六年六月三十日,已发行800,000,000股普通股。除本报告简明综合财务报表附注16详述於重组及股份资本化期间以及配售时发行的股份外,本公司已发行股本於截至二零一六年六月三十日止六个月并无其他变动。 所持有的重大投资、附属公司及联属公司的重大收购或出售及於重大投资或资本资产的计划 除招股章程所披露的重组外,截至二零一六年六月三十日止六个月,概无持有重大投资、附属公司及联属公司的重大收购或出售。 除本报告披露的业务计划外,於二零一六年六月三十日,并无有关重大投资或资本资产的计划。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 28HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb28 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 承担 於二零一六年六月三十日,本集团概无任何重大未缴付已订约资本承担。 抵押资产 於二零一六年六月三十日,本集团抵押约10.5百万港元银行存款,作为本集团5.0百万港元银行借款的抵押品。除上文所披露者外,本集团概无任何抵押资产。 或然负债 於二零一六年六月三十日,本集团并无任何重大或然负债。 雇员及薪酬政策 於二零一六年六月三十日,本集团有353名(二零一五年六月三十日:351名)雇员。截至二零一六年及二零一五年六月三十日止六个月,本集团的员工成本(包括董事酬金)分别约32.3百万港元及27.4百万港元。 董事及本公司高级管理层(「高级管理层」)按薪金及酌情花红的形式获得报酬,其款额乃参照可比较公司薪金、投入时间及本集团业绩而厘定。本集团定期检讨及厘定董事及高级管理层薪酬与补偿待遇,其款额乃参照(其中包括)可比较公司所支付薪酬的市场水平,各董事及高级管理层的职责及本集团的业绩而厘定。 董事会薪酬委员会将参照董事职责、工作量、投入本集团的时间及本集团业绩检讨及厘定董事薪酬与补偿待遇。董事亦可根据本公司於二零一六年六月十六日采纳的购股权计划获授股权。於截至二零一六年六月三十日止六个月,概无购股权根据该计划获授予有关参与者。 股息 董事不建议派付截至二零一六年六月三十日止六个月任何股息(截至二零一五年六月三十日止六个月:无)。 29 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb29 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 前景 本集团成功於联交所创业板上市,此乃本公司重要里程碑,亦标志着本公司迈向新篇章。鉴於香港经济出现不明朗因素,董事预计,本集团业务於可见未来将面对各种挑战。本集团主要风险及不明朗因素概述如下: (i) 本集团未来的成功倚重其基於市场趋势及本集团目标顾客不断转变的口味、饮食习惯、期望及 其他喜好而不断提供菜单项目、创新设计的筵席及用餐服务的能力。因此,进行顾客趋势及喜好调查及研究,以及开发和推销新菜单项目、筵席及用餐服务或须支付巨额成本,因而可能为本集团的管理及财务资源带来沉重压力。 (ii) I-Square酒楼结业後,本集团的财务业绩可能受到不利影响; (iii) 本集团未能够以商业上可接受的条款取得新酒楼理想位置的租约或重续现有租约或会对本集团 业务及未来发展造成重大不利影响; (iv) 本集团营运或会受食材价格影响,包括受外币汇率浮动影响的进口食材价格;及 (v) 未来可能出现劳动力短缺以及饮食行业的合资格人员竞争可能激烈。 有关本集团面对的其他风险及不明朗因素,请参阅招股章程「风险因素」一节。 尽管如此,根据下文详述的高级管理层在香港管理中式酒楼业务的多年经验及其业务策略,管理层相信本集团有能力继续铸就成功及提升股东价值。 自本集团酒楼於二零一五年十月底开业以来,预期该等酒楼营运将渐上轨道。尽管该等酒楼於二零一六年第二季的收益减少,董事认为该业绩乃由於香港中式酒楼行业开始进入传统淡季所致。 展望未来,本集团的目标为成为一个信誉良好的多品牌酒楼集团,於香港及中国有多样化客户群,以提供粤菜及京川沪菜肴、中式筵席及大型宴会餐饮服务。本集团将继续动用其可用资源实施其业务策略,即以多品牌策略於香港扩张、逐步拓展中国市场、继续透过营销活动推广品牌形象及认知度、提升现有酒楼设施及加强员工培训,旨在吸引更多新顾客。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 30HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb30 2016/08/121:28:04 管理层讨论及分析(续) 业务计划与实际业务进程比较 以下为载列於招股章程(「招股章程」)内的本集团业务计划与直至二零一六年六月三十日止六个月的实际业务进程的比较。 直至二零一六年十二月 直至二零一六年六月三十日 三十一日的业务计划 的实际业务进程 1.逐步进军中国市场 本集团将於中国深圳开业的新 (i)待新酒楼拟定所在的购物商场落 酒楼的资本开支 成而定;及 (ii)与潜在承建商就新酒楼装修方案 展开讨论。 2.提升现有酒楼设施 翻新及收购、更新或更换现有 与潜在承建商进行讨论 设备及设施 3.加强市场推广及宣传 开展市场活动以宣传品牌形象 透过参加婚礼展及其他市场推广活 动(包括透过媒体宣传套餐)、网站 现金券及银行信用卡宣传等方式计 划宣传婚宴。 上市所得款项用途 本公司股份於二零一六年六月三十日在联交所创业板上市,经扣除包销佣金及所有相关开支後,本公司收取的配售所得款项净额约59.1百万港元。配售所得款项净额将按招股章程「未来计划及所得款项用途」一节所述的一致方式运用。 31 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb31 2016/08/121:28:04 其他资料 权益披露 A. 董事及最高行政人员於本公司股份、相关股份及债权证的权益及淡仓 於二零一六年六月三十日,董事或本公司最高行政人员於本公司或其任何相联法团(定义见香港法例第571章证券及期货条例(「证券及期货条例」)第XV部)的股份、相关股份及债权证中拥有根据证券及期货条例第XV部第7及8分部须知会本公司及联交所的权益及淡仓(包括根据证券及期货条例有关条文任何相关董事或最高行政人员被当作或被视为拥有的权益或淡仓),或根据证券及期货条例第352条须登记於本公司股东名册内的权益及淡仓,或根据创业板上市规则所述董事进行交易的准则须知会本公司及联交所的权益及淡仓如下: (i) 於本公司股份的好仓 持有?拥有 权益的 股权概约 董事姓名 身份?性质 股份数目 百分比 陈振杰先生 与其他人士共同 509,200,000 63.65% (「陈先生」) 持有的权益;受控制 法团权益(附注1及2) 王家惠先生 与其他各方人士共同 509,200,000 63.65% (「王先生」) 持有的权益(附注2) 周耀邦先生 与其他各方人士共同 509,200,000 63.65% (「周耀邦先生」) 持有的权益(附注2) 林国良先生 与其他各方人士共同 509,200,000 63.65% (「林先生」) 持有的权益(附注2) 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 32HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb32 2016/08/121:28:04 其他资料(续) (ii) 於相联法团普通股的好仓 持有?拥有 权益的 股权概约 董事姓名 相联法团名称 身份?性质 股份数目 百分比 陈先生 兆添创投有限公司 受控制法团权益 6,286 62.86% (附注1) 王先生 兆添创投有限公司 实益拥有人 1,238 12.38% 周耀邦先生 兆添创投有限公司 受控制法团权益 1,238 12.38% (附注3) 林先生 兆添创投有限公司 应占权益(附注4) 124 1.238% 附注: 1. 陈先生拥有晖纬有限公司50%权益,而晖纬有限公司则全资拥有弘翠发展有限公司,而 弘翠发展有限公司则拥有兆添创投有限公司62.86%权益。因此,就证券及期货条例而言,陈先生被视为或当作於兆添创投有限公司持有的本公司全部股份中拥有权益。陈先生为兆添创投有限公司的董事。 2. 根据日期分别为二零一五年九月二十五日及二零一六年六月六日的一致行动人士契约及 补充契约,陈先生、王先生、周耀邦先生及林先生(连同兆添创投有限公司、廖少娟女士、晖纬有限公司、弘翠发展有限公司、新富星发展有限公司、天盈投资有限公司、何活钦先生、徐竞富先生、周佐庭先生、徐玉仪女士、徐志杰先生及谭次生先生)为一致行动人士(具《公司收购及合并守则》所赋予的涵义)。因此,陈先生、王先生、周耀邦先生及林先生(连同兆添创投有限公司、廖少娟女士、晖纬有限公司、弘翠发展有限公司、新富星发展有限公司、天盈投资有限公司、何活钦先生、徐竞富先生、周佐庭先生、徐玉仪女士、徐志杰先生及谭次生先生)共同控制本公司全部股本的63.65%。 3. 周耀邦先生拥有天盈投资有限公司37.5%权益,而天盈投资有限公司则拥有兆添创投有 限公司12.38%权益。 4. 林先生拥有新富星发展有限公司10%权益,而新富星发展有限公司则拥有兆添创投有限 公司12.38%权益。 33 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb33 2016/08/121:28:04 其他资料(续) B. 主要股东及其他人士於股份、相关股份及债权证的权益及淡仓 於二零一六年六月三十日,相关人士(董事或本公司最高行政人员除外)本公司股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第XV部第2及第3分部条文通知本公司及联交所或须记入根据证券及期货条例第336条本公司须存置的登记册的权益或淡仓如下: 於本公司股份的好仓 持有?拥有 权益的 股权概约 股东名称?姓名 身份?性质 股份数目 百分比 兆添创投有限公司 与其他人士共同持有的权益; 509,200,000 63.65% 实益拥有人(附注1及5) 廖少娟女士 与其他人士共同持有的权益; 509,200,000 63.65% 受控制法团权益(附注2及5) 晖纬有限公司 与其他人士共同持有的权益; 509,200,000 63.65% 受控制法团权益(附注2及5) 弘翠发展有限公司 与其他人士共同持有的权益; 509,200,000 63.65% 受控制法团权益(附注2及5) 新富星发展有限公司 与其他人士共同持有的权益(附注3及5) 509,200,000 63.65% 何活钦先生 与其他人士共同持有的权益(附注3及5) 509,200,000 63.65% 徐竞富先生 与其他人士共同持有的权益(附注3及5) 509,200,000 63.65% 徐玉仪女士 与其他人士共同持有的权益(附注3及5) 509,200,000 63.65% 徐志杰先生 与其他人士共同持有的权益(附注3及5) 509,200,000 63.65% 天盈投资有限公司 与其他人士共同持有的权益(附注4及5) 509,200,000 63.65% 周佐庭先生 与其他人士共同持有的权益(附注4及5) 509,200,000 63.65% 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 34HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb34 2016/08/121:28:04 其他资料(续) 持有?拥有 权益的 股权概约 股东名称?姓名 身份?性质 股份数目 百分比 谭次生先生 与其他人士共同持有的权益(附注4及5) 509,200,000 63.65% 刘丽娥女士 配偶权益(附注6) 509,200,000 63.65% 刘雅菁女士 配偶权益(附注7) 509,200,000 63.65% 雷惠霞女士 配偶权益(附注8) 509,200,000 63.65% 曹倩心女士 配偶权益(附注9) 509,200,000 63.65% 陈碧玉女士 配偶权益(附注10) 509,200,000 63.65% 方文炜先生 配偶权益(附注11) 509,200,000 63.65% 余丽珠女士 配偶权益(附注12) 509,200,000 63.65% 诚开有限公司 实益权益(附注13) 63,760,000 7.97% 富盈投资(香港) 受控制法团权益(附注13) 63,760,000 7.97% 有限公司 张元秋先生 受控制法团权益(附注13) 63,760,000 7.97% 朱伟东先生 受控制法团权益(附注13) 63,760,000 7.97% 曾笑?女士 配偶权益(附注14) 63,760,000 7.97% 郑焕琼女士 配偶权益(附注15) 63,760,000 7.97% 附注: 1. 兆添创投有限公司为一间於英属处女群岛注册成立的投资控股公司,并分别由弘翠发展有限 公司、王先生、新富星发展有限公司及天盈投资有限公司拥有62.38%、12.38%、12.38%及12.38%权益。 2. 廖少娟女士拥有晖纬有限公司50%权益,而晖纬有限公司则全资拥有弘翠发展有限公司,而弘 翠发展有限公司则拥有兆添创投有限公司62.86%权益。因此,就证券及期货条例而言,廖少娟女士、晖纬有限公司及弘翠发展有限公司各自被视为或当作於兆添创投有限公司持有的本公司全部股份中拥有权益。 3. 何活钦先生、徐竞富先生、林先生、徐志杰先生及徐玉仪女士分别拥有新富星发展有限公司 50%、25%、10%、7.5%及7.5%权益。 4. 周耀邦先生、周佐庭先生及谭次生先生分别拥有天盈投资有限公司37.5%、37.5%及25%权 益。 35 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb35 2016/08/121:28:05 其他资料(续) 5. 根据日期分别为二零一五年九月二十五日及二零一六年六月六日的一致行动人士契约及补充契 约,兆添创投有限公司、廖少娟女士、晖纬有限公司、弘翠发展有限公司、新富星发展有限公司、天盈投资有限公司、何活钦先生、徐竞富先生、周佐庭先生、徐玉仪女士、徐志杰先生及谭次生先生(连同陈先生、王先生、周耀邦先生及林先生)为一致行动人士(具《公司收购及合并守则》所赋予的涵义)。因此,兆添创投有限公司、廖少娟女士、晖纬有限公司、弘翠发展有限公司、新富星发展有限公司、天盈投资有限公司、何活钦先生、徐竞富先生、周佐庭先生、徐玉仪女士、徐志杰先生及谭次生先生(连同陈先生、王先生、周耀邦先生及林先生)共同控制本公司全部股本的63.65%。 6. 刘丽娥女士为周佐庭先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於周佐庭先生拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 7. 刘雅菁女士为王先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於王先生拥有或视作 拥有权益的所有股份中拥有权益。 8. 雷惠霞女士为徐竞富先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於徐竞富先生拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 9. 曹倩心女士为周耀邦的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於周耀邦拥有或视作 拥有权益的所有股份中拥有权益。 10. 陈碧玉女士为林先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於林先生拥有或视作 拥有权益的所有股份中拥有权益。 11. 方文炜先生为徐玉仪女士的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於徐玉仪女士拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 12. 余丽珠女士为谭次生先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於谭次生先生拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 13. 诚开有限公司为一间於英属处女群岛注册成立的投资控股公司,由富盈投资(香港)有限公司 全资拥有。朱伟东先生及张元秋先生分别拥有富盈投资(香港)有限公司约46.67%及40%权益。因此,就证券及期货条例而言,富盈投资(香港)有限公司、朱伟东先生及张元秋先生被视作或被当作於诚开有限公司持有的本公司所有股份中拥有权益。 14. 曾笑?女士为朱伟东先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於朱伟东先生拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 15. 郑焕琼女士为张元秋先生的配偶,因此,就证券及期货条例而言被视作或当作於张元秋先生拥 有或视作拥有权益的所有股份中拥有权益。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 36HIR1607061_C_Li Bao Ge()F_.indb 36 2016/08/12 1:28:05 其他资料(续) 董事购买股份或债务证券的权利 除上文「权益披露」分节所披露者外,於截至二零一六年六月三十日止六个月期间内任何时间,本公司或其任何附属公司或其任何同系附属公司概无作出任何安排,致使本公司董事或最高行政人员(包括彼等的配偶或十八岁以下的子女)拥有任何权利,可认购本公司或其任何相联法团(定义见证券及期货条例)的证券,或透过购入本公司或任何其他法团的股份或债权证而获利。 董事及控股股东於竞争业务中拥有的权益 除招股章程所披露者外,截至二零一六年六月三十日止六个月,董事、本公司控股股东及彼等各自紧密联系人(定义见创业板上市规则)已确认,彼等概无於任何公司拥有任何业务或权益会或可能会与本集团业务构成竞争以及任何该等人士与本集团产生或有可能产生任何其他利益冲突。 企业管治 为保障股东的利益,本公司致力确保高标准的企业管治,并投入大量精力维持高水平的商业道德标准及企业管治常规。本公司於截至二零一六年六月三十日止六个月整段期间一直遵守创业板上市规则附录十五所载的企业管治守则(「企业管治守则」)。於截至二零一六年六月三十日止六个月,本公司已采用企业管治守则中的原则并遵循其中的适用守则条文,惟下述若干偏离除外(有关偏离所考虑的因素於下文阐述)。 根据企业管治守则的守则条文A.2.1,主席及行政总裁的角色应有所区分及不应由一人同时兼任。 37 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb37 2016/08/121:28:05 其他资料(续) 於截至二零一六年六月三十日止六个月,本公司并无区分本公司主席及行致总裁的角色。於有关期间,陈先生兼任本公司主席及行政总裁,负责监管本集团的业务营运。鉴於陈先生自一九九八年起一直经营及管理本集团,董事会认为,由陈先生担任主席及行政总裁职务以进行有效管理及业务发展,乃符合本集团最佳利益。董事会亦相信,由同一人兼任主席及行政总裁的角色,可有利於确保本集团内部领导贯彻一致,使本集团的整体策略规划更有效及更具效率。尽管陈先生同时履行主席及行政总裁职务,主席及行政总裁的职责分工已清楚确立。主席负责监督董事会职能及表现,而行政总裁则负责管理本集团业务。董事会认为,鉴於董事会就本集团的日常管理适当分配权力予高级管理层,现行安排不会削弱权力和权限制衡,加上独立非执行董事占董事会成员最少三分之一,以致并无个别人士有绝对的决定权,能有效发挥职能,此架构亦可让本公司迅速及有效地作出及落实决策。董事会将继续进行检讨,并会在计及本集团整体情况後考虑於适当时候将董事会主席与本公司行政总裁的角色分开。 董事进行证券交易 本集团已采纳创业板上市规则第5.48至5.67条(「标准守则」),作为有关董事进行证券交易的操守守则。 经向全体董事作出具体查询後,全体董事确认於截至二零一六年六月三十日止六个月已遵守标准守则所载的董事进行证券交易的规定交易准则及操守守则。 购买、出售或赎回本公司上市证券 截至二零一六年六月三十日止六个月,本公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司任何上市证券。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 38HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb38 2016/08/121:28:05 其他资料(续) 购股权计划 本公司的购股权计划(「购股权计划」)乃根据本公司股东於二零一六年六月十六日通过的决议案而获采纳,主要旨在向合资格参与者提供机会可於本公司中拥有个人股权,以及激励、吸引及挽留其贡献对本集团长期发展及盈利能力尤为重要的合资格参与者。购股权计划的合资格参与者包括本公司或其任何附属公司的任何雇员、任何执行及非执行董事(包括独立非执行董事)、顾问及谘询人。 购股权计划於二零一六年六月三十日(「上市日期」)生效,除非另行注销或修订外,否则自上市日期起计十年内具有效力,其主要条款概述於招股章程附录四「购股权计划」一段。 於截至二零一六年六月三十日止六个月,本公司概无根据购股权计划授出、行使或注销任何购股权,於二零一六年六月三十日亦无任何根据购股权计划尚未行使的购股权。 合规顾问权益 诚如本公司合规顾问丰盛融资有限公司(「丰盛融资」)告知,於二零一六年六月三十日,除本公司与丰盛融资订立日期为二零一六年六月二十日的合规顾问协议外,丰盛融资或其董事、雇员或紧密联系人概无於根据创业板上市规则第6A.32条须知会本集团的本公司证券中拥有任何权益。 39 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb39 2016/08/121:28:05 其他资料(续) 审核委员会及审阅账目 本公司已成立审核委员会,并根据创业板上市规则第5.28至5.33条及企业管治守则制定书面职权范围。审核委员会审阅(其中包括)本集团的财务资料,检讨与外聘核数师的关系及委任条款以及检讨本公司财务申报系统、内部监控系统及风险管理系统等的职能。 审核委员会由三名独立非执行董事组成,主席为黄龙德教授,其他两名成员为谭德机先生及廖志强先生。 截至二零一六年六月三十日止六个月的本集团未经审核中期财务业绩已经审核委员会及本公司核数师丁何关陈会计师事务所有限公司审阅。 承董事会命 利宝阁集团有限公司 主席兼执行董事 陈振杰 香港,二零一六年八月十一日 於本报告日期,执行董事为陈振杰先生、林国良先生、王家惠先生及周耀邦先生;而独立非执行董事为廖志强先生、黄龙德教授及谭德机先生。 本报告将自其刊发日期起计最少七日刊载於创业板网站的「最新公司公告」网页内。本报告亦将刊载於本公司网站内。 利宝阁集团有限公司二零一六年中期报告 40HIR1607061_C_LiBaoGe()F_.indb40 2016/08/121:28:05

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